Consejos útiles

Verificación legal de documentos

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La debida diligencia legal puede ser útil en muchas situaciones. Los compradores que van a comprar bienes raíces pasan mucho tiempo en una auditoría legal antes de llegar a un acuerdo. Las personas interesadas en sus antecedentes familiares realizan una auditoría legal para restaurar los antecedentes familiares. Dado que los datos de bienes inmuebles están generalmente disponibles al público, debe comunicarse con varias agencias del gobierno local para obtener la información necesaria, cada una de las cuales proporcionará información relevante. Independientemente de la razón por la cual es necesaria una auditoría legal, esto se puede hacer sin ningún esfuerzo.

Due diligence legal

Para evitar riesgos materiales y de propiedad significativos, debe comunicarse con un abogado independiente para establecer la legitimidad del contrato en las siguientes áreas:

  • verificación de autenticidad de los documentos justificativos, en caso de duda, se requerirá un examen independiente,
  • verifique la disponibilidad y el volumen requerido de la base de documentos antes de firmar el contrato,
  • verificar y acompañar la transacción, habiendo verificado previamente la legalidad de la transacción y la autoridad de la contraparte.

Un estudio exhaustivo y un análisis de la pureza del acuerdo y el paquete documental están incluidos en las funciones oficiales del abogado de perfil. Cabe señalar que las partes de la transacción deben estar igualmente interesadas en los resultados de la auditoría, ya que la ausencia de gravámenes sobre el tema del acuerdo no permitirá invalidar la transacción completada.

Para firmar el contrato sin temor a las consecuencias, cada parte tiene la oportunidad de contactar de manera proactiva, sin publicidad, a un especialista confiable. El abogado prestará atención a las cláusulas del acuerdo, que infringen los intereses del cliente, y ofrecerá su visión de la situación. Los materiales del título de la transacción serán pre-verificados y aprobados.

Qué documentos deben verificarse

El propósito de las actividades de verificación es identificar vulnerabilidades y matices que deben aclararse en el borrador del acuerdo presentado. Validado:

  • varios tipos de contratos y acuerdos,
  • contratos (laborales, matrimoniales y con contratistas),
  • un paquete de información al abrir una IP, LLC y otras entidades legales,
  • documentos de procedimiento antes de archivar como se indica,
  • información sobre derechos de propiedad (testamento, escritura de obsequio y otras órdenes),
  • documentos locales de organizaciones (cartas, protocolos, regulaciones, pedidos, etc.),
  • correspondencia oficial con autoridades regionales y federales, etc.

En la práctica, se requiere evaluar la legalidad de la base documental sobre los méritos, es decir, con respecto a la próxima transacción u otra operación legal. Dado que las transacciones de bienes raíces (compra, regalo, alquiler, herencia) son más demandadas y materialmente significativas, por regla general, recurren a un abogado antes de concluir un acuerdo y posterior registro con Rosreestr.

Los errores e inexactitudes identificados en la base de documentos auditados no siempre se cometen intencionalmente. Muy a menudo, las partes en la transacción no tienen el conocimiento legal y los requisitos de procedimiento necesarios para el flujo de trabajo. Pero al perderse momentos dudosos y firmar un acuerdo sin un análisis profesional, puede causar daños sustanciales a sus intereses. No ahorre en servicios de auditoría legal para no incurrir en pérdidas desproporcionadamente grandes como consecuencia.

11.1 Verificar el estado legal de la empresa y el derecho a operar

planificación preliminar de la auditoría,

preparación y preparación de un plan de auditoría,

preparación y preparación de un programa de auditoría.

En la etapa de planificación preliminar, el auditor debe obtener y estudiar información sobre las actividades de la empresa, su estructura organizativa y administrativa, los tipos de actividades de producción, la gama de productos, la estructura del capital autorizado, las características tecnológicas de producción, los principales compradores y proveedores, y el sistema de control interno.

Un lugar importante en la etapa preliminar de planificación es el análisis de los estados financieros (contables). El análisis permite al auditor evaluar la situación financiera de la empresa, así como determinar los indicadores más importantes de la actividad económica, lo que, a su vez, ayuda a establecer el nivel planificado de materialidad.

En la etapa de planificación preliminar, la organización de auditoría evalúa la posibilidad de una auditoría.

Después de la planificación preliminar de la auditoría del estado legal de la empresa y el derecho de su funcionamiento, el líder de la auditoría debe elaborar y documentar un plan de auditoría, describiendo el alcance estimado y el procedimiento para llevar a cabo la auditoría. Cuando se planifica una auditoría del estado legal de una empresa y el derecho de su funcionamiento, se deben observar los principios de exhaustividad y optimización. El principio de complejidad implica garantizar la interconexión y la coherencia de todas las etapas de planificación, es decir, el plan y el programa de auditoría deben estar interconectados y no contradecirse entre sí. El principio de optimización radica en el hecho de que el auditor debe garantizar la variabilidad de la planificación para la posibilidad de elegir el plan óptimo y el programa de auditoría. El contenido del plan de auditoría puede variar según el alcance y los detalles de la entidad auditada, la complejidad de la auditoría y las técnicas específicas utilizadas por el auditor.

Al desarrollar un plan para una auditoría del estado legal de una empresa y el derecho de su funcionamiento, es necesario basarse en el conocimiento preliminar de una entidad económica.

Dado que el plan de auditoría proporciona orientación para desarrollar el programa de auditoría, debe ser lo suficientemente detallado.

La etapa final del proceso de planificación es el desarrollo y la documentación del programa de auditoría.

Un programa para verificar el estado legal de una empresa y el derecho a operarlo determina con más detalle la naturaleza, el marco temporal y el alcance de los procedimientos de auditoría planificados necesarios para completar el plan de auditoría.

Por lo tanto, el programa es un desarrollo más detallado del plan de auditoría para la recopilación completa de información suficiente para establecer una conclusión razonable y objetiva sobre el estado legal de la empresa y el derecho a operarla.

El programa de auditoría es un conjunto de instrucciones para el auditor que realiza la auditoría, y debe elaborarse en detalle para ser simultáneamente una guía en el desempeño de la tarea y un medio para monitorear y verificar la finalización adecuada del trabajo.

Los documentos constitutivos de conformidad con la legislación y junto con ella determinan el estado legal (estado legal) de la empresa.

El propósito de la verificación de los documentos constitutivos es establecer el cumplimiento de la legislación actual de los documentos de establecimiento de derechos, que son la base de cualquier empresa. Por lo tanto, la auditoría de este segmento consiste en verificar los fundamentos legales del derecho de operar la empresa de acuerdo con la ley aplicable.

Los siguientes documentos se pueden utilizar como fuentes de información:

el estatuto o memorando de asociación de la empresa,

certificado de registro estatal,

certificados de registro en agencias estadísticas, la inspección fiscal estatal, fondos presupuestarios,

cuenta bancaria y acuerdos de depósito,

registro de accionistas de sociedades anónimas,

licencias y permisos para ciertos tipos de actividades,

cambios registrados en los documentos constitutivos,

pedidos, pedidos, reglamentos internos,

Principales actos legislativos que regulan el estatuto jurídico de la empresa.

Al verificar este problema, el auditor debe establecer:

la composición de los fundadores de una entidad económica,

conformidad del contenido de los documentos constitutivos con los requisitos de la ley aplicable,

el tamaño del capital autorizado y la participación de cada participante,

forma organizativa y legal de una entidad económica (sociedad de responsabilidad limitada, sociedad, sociedad anónima, etc.),

si los documentos constitutivos prevén el establecimiento en el territorio de la Federación de Rusia de sucursales y otras unidades estructurales,

la estructura de la gestión empresarial, los poderes de los gerentes para tomar decisiones de gestión,

tipos de actividad de la empresa de acuerdo con los documentos constitutivos,

si los documentos de la fundación estipulan la creación de una reserva y otros fondos,

El procedimiento para el uso y la distribución del beneficio neto que queda a disposición de la empresa.

procedimiento para aprobar auditores externos,

las funciones de las comisiones de auditoría reales de acuerdo con el procedimiento establecido en los documentos constitutivos,

la puntualidad de la incorporación por los fundadores de sus acciones en el capital autorizado,

si la empresa auditada es una pequeña empresa,

la corrección del registro de documentos primarios y registros contables en la contabilidad para la formación del capital autorizado,

reflejo de las operaciones sobre el cambio del tamaño del capital autorizado en los documentos constitutivos y las actas de las juntas de accionistas, así como la puntualidad y precisión de su registro estatal,

correspondencia de entradas en documentos primarios a entradas en registros de contabilidad sintética y analítica para cuentas "Liquidaciones con fundadores" y "Capital autorizado".

Se lleva a cabo un análisis de los documentos constitutivos de la organización teniendo en cuenta los actos reglamentarios actuales que determinan los aspectos individuales de su funcionamiento. En este caso, se debe prestar atención a la corrección del mantenimiento del registro de accionistas.

Es necesario asegurarse de que los datos de la sociedad anónima, como:

el tamaño del capital autorizado, la cantidad, el valor nominal y las categorías (tipos) de acciones emitidas por la empresa,

información sobre cada accionista,

información sobre las acciones de la compañía compradas por ella a su propio costo, su cantidad, valor nominal y categorías (tipos),

información sobre el pago de dividendos, documentos que confirman transacciones con acciones,

información sobre el titular nominal de acciones y depositario, en su caso.

Debe tenerse en cuenta que las bases para realizar inscripciones en el registro de accionistas de una sociedad anónima son:

al establecer una sociedad anónima de conformidad con la legislación de la Federación de Rusia: un memorando de asociación y un documento que confirme el pago de acciones,

documentos que confirman la conclusión de transacciones con acciones, así como otros motivos para adquirir la propiedad de acciones y hechos de gravamen de acciones con obligaciones en los casos estipulados por la legislación de la Federación de Rusia,

Una orden escrita de un accionista o sociedad anónima que indique los motivos para hacer inscripciones en el registro de accionistas de la sociedad anónima.

Además, es necesario obtener información sobre la estructura y los detalles de la empresa, que se puede utilizar en el futuro para llegar a una conclusión razonable sobre el asunto que se verifica.

Comprobando el tema del contrato

Si estamos hablando de una transacción de bienes raíces, el abogado realiza una auditoría en dos direcciones:

  • investigó materiales e información sobre la propiedad,
  • Se verifican los datos personales de la persona que transfiere los derechos de propiedad.

El abogado se familiariza con el paquete de documentación que el propietario presenta en la propiedad. La lista de datos oficiales se establece por el requisito de Rosreestr, en el cual el contrato se transfiere para el registro.

Datos inmobiliarios que requieren verificación experta:

  • extracto del registro de la USRN, que refleja información completa sobre el objeto de la contabilidad. El certificado muestra quién posee la propiedad y refleja el historial de la transferencia de la ley. También contiene información técnica que identifica el objeto. La información importante es la presencia o ausencia de gravámenes, arrestos y garantías de propiedad,
  • mapa catastral público, que refleja la ubicación del sujeto del contrato y la referencia al área y los objetos significativos,
  • Certificado BTI, según el cual puede encontrar información sobre la reurbanización ilegal en bienes inmuebles de capital.

Si se trata de una transacción de vivienda, seguramente se verificará el segundo paquete de documentación relacionado con el terreno.

Cabe señalar que la más mínima discrepancia en la información debe alertar al adquiriente. En este caso, el abogado descubre la causa de la discrepancia e indica al cliente el error encontrado. Por ejemplo, el metraje del apartamento debe coincidir con todos los datos del pasaporte para el objeto; de lo contrario, el registrador devolverá el contrato para su corrección. El especialista notará la ausencia de cierta información no incluida en el texto y requerirá que la escriba.

Al analizar el contrato en sí, el abogado evaluará los datos ingresados ​​para el cumplimiento del registro estatal. Si la declaración de la USRN refleja la propiedad conjunta de varias personas de la propiedad, será necesario asignar la acción transferida u obtener el consentimiento notarial de los copropietarios.

Verificación de la identidad de la parte de la transacción.

En esta dirección, se verifica el pasaporte de la persona que transfiere la propiedad. Si el pasaporte está vencido o tiene otros comentarios, entonces el abogado necesariamente indicará la participación no autorizada con tales motivos. En cuanto a la transacción de bienes raíces, la siguiente información se verifica sin falta:

  • un documento oficial que confirme los derechos del sujeto del contrato,
  • cuando se trata de una entidad jurídica, es necesario verificar el registro del registro de entidades jurídicas,
  • Se puede verificar la capacidad legal del vendedor solicitando un certificado médico,
  • certificado de composición familiar, que refleja a todas las personas registradas en el espacio vital,
  • certificado de ausencia de deudas en facturas de servicios públicos.

Cuanto más amplia sea la base probada, más tranquilo podrá estar en la transparencia y validez de la próxima transacción. El abogado en ejercicio podrá verificar la parte del acuerdo y los materiales sobre el objeto de varias maneras legales. Después de confirmar la ausencia de errores, las partes comienzan a implementar el acuerdo. Un especialista legal puede participar en la firma y transferencia de fondos, luego registrarse en Rosreestr.

Si necesita asistencia legal profesional en línea, contáctenos. Puedes usar el chat, donde nuestros especialistas te responderán

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